O fluxo de caixa é uma ferramenta que auxilia o administrador da empresa nas tomadas de decisões. É um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras, pagamentos, recebimento, compra de matéria – prima compra de matéria secundária, salários e outros.
Gestores de diversos segmentos precisam saber controlar as entradas e saídas financeiras para poder maximizar o retorno e evitar problemas por não prover sobras e faltas de disponibilidades.
Existem diversas finalidades que contemplam o fluxo de caixa como: equilibrar entradas e saídas, avaliar a capacidade de pagamento das obrigações, verificar o aperto ou a folga financeira no período que está sendo analisado, conhecer o melhor momento para a compra de mercadorias ou reposição de estoques, analisar o melhor momento para possíveis promoções para obter capital de giro, melhorar suas políticas de prazos de recebimentos e pagamentos.
Ao implementar o fluxo de caixa em uma organização é preciso ter sempre em mente que o bom funcionamento da ferramenta depende da atualização de dados. O mecanismo é bastante simples, mas os dados precisam ser analisados e atualizados periodicamente, deve se tornar uma fonte de confiança.
O fluxo de caixa depende de informações que nasçam de um bom método de controle de contas a pagar, contas a receber, acompanhamento de saldos e aplicações bancárias, faturamento, despesas entre outros. Registrar regularmente as faturas, acompanhar se os clientes estão pagando em dia serve como exemplo de ações a serem tomadas para manter o fluxo de caixa atualizado. A ferramenta tecnológica para o controle de suas atividades poderá até ser feita em uma boa planilha eletrônica.
Organizar e manter o fluxo de caixa requer tempo e dedicação, mas os resultados são positivos. Você precisa ficar atento para “alimentar” a planilha semanalmente ou então, procure uma empresa especializada nesse serviço.
Para que as empresas possam manter-se competitivas e correspondendo as necessidades do mercado é fundamental saber administrar o capital de giro para obter resultados, fazer novos investimentos e aumentar a rentabilidade.
Por Daniela Pacheco
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